Cuestionario sobre recolección y reequilibrio de pérdidas fiscales mediante IA

Las respuestas y explicaciones aparecen a medida que realiza el cuestionario.

1. Según la Sección 1091 del IRC, ¿qué ventana tiene que vigilar un motor cosechador en caso de una venta con pérdidas?
   • 30 días antes y 30 días después de la venta
   • Sólo los 30 días posteriores a la venta.
   • El resto del año calendario
   • 60 días después de la venta solamente
2. Un cliente acumula una pérdida en una cuenta sujeta a impuestos y, una semana después, se compra el mismo fondo en la cuenta IRA del cliente. ¿Qué pasa con la pérdida?
   • Se agrega a la base de las acciones de IRA.
   • Está permanentemente prohibido
   • Está permitido porque las IRA son cuentas separadas.
   • Se difiere hasta que se retira la IRA
3. ¿Por qué la guía dice que la cosecha generalmente difiere los impuestos en lugar de eliminarlos?
   • El IRS revierte las pérdidas cosechadas después de cinco años
   • Los valores de reemplazo siempre están gravados a tasas más altas.
   • Comprar el reemplazo reduce la base de costos de la cartera, por lo que se gravan más ganancias en una venta posterior.
   • Las pérdidas sólo pueden compensar las pérdidas.
4. ¿Cuánta pérdida neta de capital puede compensar los ingresos ordinarios cada año, según la guía?
   • $1,500
   • $10,000
   • Ilimitado
   • $3,000
5. ¿Qué es el "deterioro de la recolección de pérdidas" en una cuenta de indexación directa?
   • Pérdidas que caducan si no se utilizan dentro de los tres años.
   • Menos lotes por debajo del costo a medida que los mercados suben con el tiempo
   • Ejecución comercial más lenta a medida que la cuenta crece
   • Error de seguimiento que aumenta cada año
6. Cuando un motor de indexación directa vende acciones de un banco con pérdidas, ¿cómo suele elegir el reemplazo?
   • Compra las mismas acciones después de 31 días en todos los casos.
   • Compra el índice ETF con el que se compara la cuenta.
   • Elige la acción con la mayor pérdida reciente
   • Elige una acción con un sector y una exposición a factores similares para mantener el error de seguimiento bajo.
7. ¿Qué configuración de cuenta común puede desencadenar una venta de lavado sin que nadie se dé cuenta?
   • Reinversión automática de dividendos
   • Declaraciones sin papel
   • Inicio de sesión de dos factores
   • Alertas de reequilibrio mensuales
8. ¿Qué hace primero el reequilibrio teniendo en cuenta los impuestos para devolver una posición infraponderada al objetivo?
   • Vende los mayores ganadores.
   • Compra la posición infraponderada con nuevos depósitos o dividendos
   • Mueve la posición a una IRA
   • Espera hasta fin de año para reequilibrar todo