SelanjutnyaPanduan berikutnya
Keamanan Data dan AI Penyusun Pajak
Masyarakat
PANDUAN Aplikasi
AI untuk Penyusun Pajak
Bagi para pembuat pajak, AI sebagian besar membantu mengatasi beban kerja yang berat di musim sibuk.
Di halaman ini4 menit membaca
Ikhtisar
Ini mengurutkan dan mengekstrak data dari dokumen klien, menandai item yang tidak biasa untuk ditinjau, menyusun balasan atas pertanyaan rutin klien, dan memungkinkan tim yang lebih kecil menangani lebih banyak pengembalian. Hal ini tidak mengambil alih tanggung jawab hukum penyusun atas keakuratan, uji tuntas, dan kerahasiaan. Itu sebabnya setiap langkah masih memerlukan tinjauan manusia dan penanganan data yang cermat.
Menyelam Lebih Dalam
Tahun praktik perpajakan mengikuti siklus yang dapat diprediksi, dan AI menyesuaikan diri dengan tahapan yang berbeda-beda. Pra-musim (akhir musim gugur): perusahaan mengirimkan surat pertunangan dan penyelenggara, memperbarui rencana keamanan informasi tertulis mereka, dan menyiapkan alat. Inilah saatnya memeriksa bagaimana vendor menangani data klien. Penerimaan (Januari hingga Maret): W-2 dan sebagian besar 1099 tiba di awal tahun, dan kemitraan K-1 sering kali tiba jauh di kemudian hari. Document AI mengklasifikasikan file, mengekstrak bidang, dan menandai kesenjangan dibandingkan tahun sebelumnya. Ini berfungsi paling baik pada formulir standar dan kurang baik pada laporan pialang yang dipindai dan K-1 dengan catatan kaki yang panjang. Persiapan dan peninjauan (Februari hingga 15 April): alat peninjauan membandingkan hasil dengan tahun sebelumnya dan mencari ketidakkonsistenan. Model bahasa dapat menyusun email klien dan menjelaskan pemberitahuan dengan kata-kata sederhana. Ekstensi (April hingga 15 Oktober): alat yang sama membantu mengelola pengembalian yang diperpanjang. Aturannya tidak berubah karena perangkat lunak yang bekerja. Pembuat menandatangani pengembalian dan dapat menghadapi hukuman berdasarkan IRC §6694 untuk posisi yang tidak masuk akal. Surat Edaran 230 memerlukan uji tuntas dari para praktisi. Untuk pendapatan yang diperoleh, kredit anak dan pendidikan serta status kepala rumah tangga, Formulir 8867 mengharuskan pembuat untuk membuat dan mencatat pertanyaan yang masuk akal, dan chatbot tidak dapat melakukan itu atas nama mereka. Kerahasiaan adalah risikonya sendiri. IRC §7216 dan peraturannya membatasi cara pembuat menggunakan dan mengungkapkan informasi pengembalian. Beberapa pengungkapan kepada penyedia layanan untuk persiapan pengembalian diperbolehkan, sementara pengungkapan lainnya, termasuk pengungkapan tertentu di luar Amerika Serikat, memerlukan persetujuan klien. Aturan Perlindungan FTC mengharuskan ahli pajak untuk menyimpan rencana keamanan informasi tertulis, dan Publikasi IRS 4557 memberikan panduan perlindungan. Kesalahpahaman yang paling umum adalah bahwa menempelkan dokumen klien ke chatbot publik tidak berbahaya. Hal ini dapat melanggar aturan kerahasiaan dan rencana keamanan perusahaan itu sendiri.
Dampak Strategis
Pilihan Build
Desain tingkat aplikasi menentukan apakah AI meningkatkan hasil nyata.
Tim dan alur kerja
Integrasi alur kerja yang baik menciptakan peningkatan produktivitas yang dapat dipercaya oleh pengguna.
Risiko dan keselamatan
Kasus penggunaan yang tercakup dengan baik mengurangi kelelahan perubahan dan risiko implementasi.
Masa Depan AI untuk Para Ahli Pajak
Vendor perangkat lunak perpajakan sedang membangun AI ke dalam penerimaan, peninjauan, dan komunikasi klien, sehingga banyak perusahaan akan mendapatkan fitur-fitur ini melalui alat yang sudah mereka gunakan, bukan melalui produk terpisah. Kendala utamanya adalah peraturan dan praktik. Hal ini mencakup peraturan kerahasiaan, hukuman bagi pembuat dokumen, dan kesulitan jangka panjang dari dokumen yang rumit atau terlambat seperti K-1. Penempatan staf dapat beralih dari pekerjaan entri data ke pekerjaan peninjauan dan pemberian nasihat, namun seberapa cepat hal ini terjadi akan berbeda-beda di setiap perusahaan. Perusahaan yang mencatat keputusan penanganan datanya dan menjaga orang-orang yang bertanggung jawab atas posisi perpajakan adalah pihak yang paling tepat untuk mengadopsi fitur-fitur baru dengan aman.
Implementasi Dunia Nyata
Pada bulan Februari, alat masukan mengklasifikasikan W-2, 1099, dan 1098 yang diunggah, mengekstrak jumlahnya ke dalam perangkat lunak pajak, dan membandingkannya dengan dokumen tahun lalu untuk mencantumkan apa yang masih hilang, seperti broker 1099-B.
Sebelum pengembalian diserahkan ke peninjau, cek menandai lonjakan besar dalam pengeluaran Jadwal C dan perkiraan pembayaran pajak yang hilang dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Peninjau menghabiskan waktu pada item tersebut terlebih dahulu.
Asisten portal klien menjawab 'Di mana pengembalian saya?' mulai dari status alur kerja dan draf balasan hingga pertanyaan tentang dokumen apa saja yang diperlukan. Apa pun yang melibatkan posisi pajak diserahkan kepada ahlinya.
Sebuah perusahaan kecil memutuskan karyawan musiman mana yang dapat menangani entri data setelah ekstraksi dilakukan secara otomatis, dan mengarahkan seorang ahli yang berpengalaman untuk meninjau pengembalian K-1 yang kompleks.
Risiko & Pagar Pembatas
Mengotomatiskan proses yang rusak dapat memperburuk masalah yang ada.
Tim mungkin terlalu mengotomatiskan dan menghilangkan penilaian manusia yang diperlukan.
Kualitas dapat menurun jika keluaran tidak dievaluasi secara terus menerus.
Peta Jalan Implementasi
Petakan alur kerja saat ini dan identifikasi langkah dengan gesekan tertinggi.
Tentukan pos pemeriksaan manusia sebelum otomatisasi penuh.
Latih pengguna tentang petunjuk, jalur eskalasi, dan standar kualitas.
Lacak hasil tingkat tugas untuk memastikan nilai berkelanjutan.
Terus Menjelajah
Free newsletter
Get the daily AI briefing
Three verified AI stories every weekday morning, written in plain English. Free forever, no ads.
One email each weekday. Unsubscribe in one click. We never sell or share your address.
Test yourself
Take the AI for Tax Preparers quiz
Instant feedback on every answer, and a shareable certificate with a verifiable ID once you pass a course.
Support free AI education. AI Understanding is a 501(c)(3) nonprofit — no ads, no paywall, ever. Make a donation
Pertanyaan yang sering diajukan
Apa itu AI untuk Ahli Pajak?
Bagi para pembuat pajak, AI sebagian besar membantu mengatasi beban kerja yang berat di musim sibuk. Ini mengurutkan dan mengekstrak data dari dokumen klien, menandai item yang tidak biasa untuk ditinjau, menyusun balasan atas pertanyaan rutin klien, dan memungkinkan tim yang lebih kecil menangani lebih banyak pengembalian. Hal ini tidak mengambil alih tanggung jawab hukum penyusun atas keakuratan, uji tuntas, dan kerahasiaan. Itu sebabnya setiap langkah masih memerlukan tinjauan manusia dan penanganan data yang cermat.
Dokumen manakah yang menurut panduan ini paling tidak dapat diandalkan untuk ditangani oleh ekstraksi AI selama pengambilan?
Dokumen yang rumit dan tidak beraturan seperti catatan kaki K-1 dan pernyataan pialang gabungan memerlukan tinjauan manusia yang lebih cermat dibandingkan formulir standar.
Seorang pembuat mengklaim kredit pendapatan yang diperoleh untuk klien. Apa yang tidak dapat dilakukan oleh chatbot AI atas nama pembuatnya?
Persyaratan uji tuntas untuk kredit tertentu dan status kepala rumah tangga berada pada pihak yang menyiapkan, yang harus membuat dan mendokumentasikan pertanyaan tersebut.
Ketentuan manakah yang membatasi cara pembuat laporan pajak menggunakan dan mengungkapkan informasi?
Pasal 7216 dan peraturannya mengatur penggunaan dan pengungkapan informasi pengembalian, dan beberapa pengungkapan memerlukan persetujuan klien.
Berdasarkan aturan §7216 sebagaimana dijelaskan dalam panduan ini, pengungkapan manakah yang memerlukan persetujuan klien?
Beberapa pengungkapan kepada penyedia layanan diperbolehkan, namun pengungkapan tertentu di luar Amerika Serikat memerlukan izin. Perusahaan harus memeriksa setiap pengaturan vendor.
Apa yang diwajibkan oleh Peraturan Perlindungan FTC bagi para pembuat pajak?
Para pembuat pajak termasuk dalam Peraturan Perlindungan, yang mensyaratkan rencana keamanan informasi tertulis.
Teruslah belajar
Panduan terkait
Panduan lainnya dipilih untuk topik ini