Vergi Planlama Senaryoları için Yapay Zeka

Vergi planlama yazılımı uzun süredir hazırlayıcıların durum tahminleri yürütmesine izin veriyor. Daha yeni AI katmanı üç şey ekler. Araçlar belgeleri okuyabilir, önceki beyanlardan ve beyanlardan rakamlar alabilir. Modelleri temel alarak fırsatları işaretleyebilirler. Ve müşteriler için sade bir dille özetler yazabilirler. Örnekler arasında, yüklenen getirileri okuyan ve planlama gözlemleri üreten Holistiplan ve Bloomberg Tax'in gelir vergisi planlayıcısı gibi projeksiyon araçları yer alıyor. Roth dönüşümü klasik çok yıllı senaryodur. Dönüştürülen tutarlar, dönüşüm yılında olağan gelir olarak vergilendirilir. Her zamanki soru, vergiyi bilinen bir oranda şimdi ödemenin, daha sonra bilinmeyen bir oranda ödemekten daha iyi olup olmadığıdır. Cevap, iki yıl önceki gelire dayanan mevcut ve beklenen parantezlere, eyalet vergilerine, Sosyal Güvenlik vergilerine ve Medicare IRMAA ek ücretlerine bağlıdır. Mirasçıların vergi durumları da önemlidir. 2018'den bu yana, bir dönüşüm artık yeniden karakterizasyon yoluyla geri alınamadığından karar nihaidir. Kuruluş seçimi, sahibine makul bir tazminat ödemek zorunda olan bir S şirketinin serbest meslek vergisi tasarruflarını, maaş bordrosu maliyetleri, eyalet imtiyaz vergileri ve nitelikli işletme geliri kesintisi ile etkileşimler karşısında tartar. Zamanlama stratejileri arasında ikramiyelerin ertelenmesi, kesintilerin hızlandırılması ve hayır amaçlı bağışların toplanması yer alır. En yaygın yanılgı, yazılımın doğru cevabı bulduğudur. Bir senaryo modeli yalnızca varsayımları kadar iyidir: gelecekteki vergi kanunu, yatırım getirileri, yaşam beklentisi ve harcamalar. Bu varsayımları değiştirmek sonucu tersine çevirebilir. Vergi kanunu da değişiyor. Geçen yılın kurallarını temel alan bir araç veya güncelliğini yitirmiş eşikleri hatırlatan bir sohbet robotu, güvenle yanıltıcı olabilir. Planlama tavsiyesi veren hazırlayıcılar bundan sorumludur ve IRS nezdinde uygulama yapanlar Hazine Müsteşarlığı Genelgesi 230 standartlarına göre çalışır.