التاليالدليل التالي
أمن بيانات إعداد الضرائب والذكاء الاصطناعي
المجتمع
دليل التطبيقات
الذكاء الاصطناعي لمعدي الضرائب
بالنسبة لمعدي الضرائب، يساعد الذكاء الاصطناعي في الغالب في تحمل عبء العمل الثقيل في الموسم المزدحم.
في هذه الصفحة4 دقائق قراءة
نظرة عامة
فهو يقوم بفرز البيانات واستخراجها من مستندات العميل، ووضع علامات على العناصر غير العادية للمراجعة، وصياغة الردود على أسئلة العميل الروتينية، والسماح لفريق أصغر بالتعامل مع المزيد من المرتجعات. ولا يتحمل المسؤولية القانونية للمعد فيما يتعلق بالدقة والعناية الواجبة والسرية. ولهذا السبب لا تزال كل خطوة بحاجة إلى مراجعة بشرية ومعالجة دقيقة للبيانات.
الغوص العميق
تتبع سنة الممارسة الضريبية دورة يمكن التنبؤ بها، ويتناسب الذكاء الاصطناعي مع مراحل مختلفة منها. فترة ما قبل الموسم (أواخر الخريف): تقوم الشركات بإرسال المنظمين وخطابات المشاركة، وتحديث خطة أمن المعلومات المكتوبة الخاصة بهم، وإعداد الأدوات. هذا هو الوقت المناسب للتحقق من كيفية تعامل البائعين مع بيانات العميل. الالتحاق (من يناير إلى مارس): تصل W-2s ومعظم 1099s في وقت مبكر من العام، وغالبًا ما تصل شراكة K-1s في وقت لاحق. يقوم Document AI بتصنيف الملفات واستخراج الحقول وتحديد الفجوات مقارنة بالعام السابق. إنه يعمل بشكل أفضل في النماذج القياسية وأقل جودة في بيانات الوساطة الممسوحة ضوئيًا وK-1s ذات الحواشي السفلية الطويلة. الإعداد والمراجعة (من فبراير إلى 15 أبريل): تقوم أدوات المراجعة بمقارنة العوائد مع العام السابق والبحث عن التناقضات. يمكن لنماذج اللغة صياغة رسائل البريد الإلكتروني للعميل وشرح الإشعارات بكلمات واضحة. الإضافات (من أبريل إلى 15 أكتوبر): تساعد نفس الأدوات في إدارة العائدات الممتدة. القواعد لا تتغير لأن البرمجيات هي التي قامت بالعمل. يوقع المُعد على الإرجاع ويمكن أن يواجه عقوبات بموجب IRC §6694 بسبب المواقف غير المعقولة. يتطلب التعميم 230 العناية الواجبة من الممارسين. بالنسبة للدخل المكتسب وائتمانات الطفل والتعليم وحالة رب الأسرة، يتطلب النموذج 8867 من المُعد إجراء استفسارات معقولة وتسجيلها، ولا يمكن لروبوت الدردشة القيام بذلك نيابةً عنهم. السرية هي مخاطرتها الخاصة. IRC §7216 ولوائحه تقيد كيفية استخدام المُعدين لمعلومات الإرجاع والكشف عنها. يُسمح ببعض عمليات الإفصاح لمقدمي الخدمات لإعداد الإرجاع، بينما يتطلب البعض الآخر، بما في ذلك بعض عمليات الإفصاح خارج الولايات المتحدة، موافقة العميل. تتطلب قاعدة الضمانات الخاصة بلجنة التجارة الفيدرالية (FTC) من معدي الضرائب الاحتفاظ بخطة مكتوبة لأمن المعلومات، ويقدم منشور IRS 4557 إرشادات وقائية. المفهوم الخاطئ الأكثر شيوعًا هو أن لصق مستندات العميل في برنامج الدردشة الآلي العام أمر غير ضار. ويمكن أن ينتهك قواعد السرية والخطة الأمنية الخاصة بالشركة.
التأثير الاستراتيجي
خيارات البناء
يحدد التصميم على مستوى التطبيق ما إذا كان الذكاء الاصطناعي سيحسن النتائج الحقيقية.
الفريق وسير العمل
يؤدي التكامل الجيد لسير العمل إلى تحقيق مكاسب إنتاجية يمكن للمستخدمين الوثوق بها.
المخاطر والسلامة
تعمل حالات الاستخدام ذات النطاق الجيد على تقليل إجهاد التغيير ومخاطر التنفيذ.
مستقبل الذكاء الاصطناعي لمعدي الضرائب
يقوم بائعو برامج الضرائب ببناء الذكاء الاصطناعي في عملية الاستقبال والمراجعة والتواصل مع العملاء، لذلك ستحصل العديد من الشركات على هذه الميزات من خلال الأدوات التي تستخدمها بالفعل بدلاً من المنتجات المنفصلة. والقيود الرئيسية تنظيمية وعملية. وهي تشمل قواعد السرية، وعقوبات المُعد، والصعوبة الدائمة للمستندات المعقدة أو المتأخرة مثل K-1s. قد يتحول التوظيف من إدخال البيانات إلى المراجعة والعمل الاستشاري، ولكن مدى سرعة حدوث ذلك ستختلف حسب الشركة. إن الشركات التي تسجل قراراتها المتعلقة بالتعامل مع البيانات وتبقي البشر مسؤولين عن المواقف الضريبية هي في أفضل وضع يسمح لها بتبني ميزات جديدة بأمان.
التنفيذ في العالم الحقيقي
في شهر فبراير، قامت أداة الاستيعاب بتصنيف ملفات W-2 و1099 و1098 التي تم تحميلها، واستخراج المبالغ في برنامج الضرائب، ومقارنتها بمستندات العام الماضي لسرد ما لا يزال مفقودًا، مثل الوساطة 1099-B.
قبل أن يذهب الإرجاع إلى المراجع، يشير الشيك إلى قفزة كبيرة في نفقات الجدول C ودفع الضرائب المقدرة المفقودة مقارنة بالعام السابق. يقضي المراجع وقتًا في تلك العناصر أولاً.
يجيب مساعد بوابة العميل "أين عودتي؟" من حالة سير العمل ومسودات الردود على الأسئلة المتعلقة بالمستندات المطلوبة. أي شيء يتعلق بالمواقف الضريبية يذهب إلى المُعد.
تقرر شركة صغيرة أي الموظفين الموسميين يمكنهم التعامل مع إدخال البيانات الآن بعد أن أصبح الاستخراج آليًا، وتقوم بنقل مُعد ذي خبرة إلى مراجعة عوائد K-1 المعقدة.
المخاطر والدرابزين
يمكن أن تؤدي أتمتة عملية معطلة إلى تضخيم المشاكل الموجودة.
قد تقوم الفرق بالإفراط في أتمتة وإزالة الحكم البشري المطلوب.
يمكن أن تنحرف الجودة إذا لم يتم تقييم المخرجات بشكل مستمر.
خارطة طريق التنفيذ
قم بتخطيط سير العمل الحالي وحدد خطوة الاحتكاك الأعلى.
تحديد نقاط التفتيش البشرية قبل الأتمتة الكاملة.
تدريب المستخدمين على المطالبات ومسارات التصعيد ومعايير الجودة.
تتبع النتائج على مستوى المهمة لتأكيد القيمة المستدامة.
استمر في الاستكشاف
Free newsletter
Get the daily AI briefing
Three verified AI stories every weekday morning, written in plain English. Free forever, no ads.
One email each weekday. Unsubscribe in one click. We never sell or share your address.
Test yourself
Take the AI for Tax Preparers quiz
Instant feedback on every answer, and a shareable certificate with a verifiable ID once you pass a course.
Support free AI education. AI Understanding is a 501(c)(3) nonprofit — no ads, no paywall, ever. Make a donation
الأسئلة المتداولة
ما هو الذكاء الاصطناعي لمعدي الضرائب؟
بالنسبة لمعدي الضرائب، يساعد الذكاء الاصطناعي في الغالب في تحمل عبء العمل الثقيل في الموسم المزدحم. فهو يقوم بفرز البيانات واستخراجها من مستندات العميل، ووضع علامات على العناصر غير العادية للمراجعة، وصياغة الردود على أسئلة العميل الروتينية، والسماح لفريق أصغر بالتعامل مع المزيد من المرتجعات. ولا يتحمل المسؤولية القانونية للمعد فيما يتعلق بالدقة والعناية الواجبة والسرية. ولهذا السبب لا تزال كل خطوة بحاجة إلى مراجعة بشرية ومعالجة دقيقة للبيانات.
ما هي المستندات التي يقول الدليل إن استخراج الذكاء الاصطناعي يتعامل معها بشكل أقل موثوقية أثناء الاستلام؟
تحتاج المستندات المعقدة وغير المنتظمة مثل حواشي K-1 وبيانات الوساطة المركبة إلى مراجعة بشرية أقرب من النماذج القياسية.
يطالب المُعد بائتمان الدخل المكتسب للعميل. ما الذي لا يمكن لروبوت الدردشة الذي يعمل بالذكاء الاصطناعي أن يفعله نيابة عن المُعد؟
تقع متطلبات العناية الواجبة لبعض الاعتمادات ووضع رب الأسرة على عاتق المُعد، الذي يجب عليه إجراء الاستفسارات وتوثيقها.
ما هو الحكم الذي يقيد كيفية استخدام المُعدين لمعلومات الإقرار الضريبي والكشف عنها؟
يحكم القسم 7216 ولوائحه استخدام معلومات الإرجاع والكشف عنها، وتتطلب بعض عمليات الكشف موافقة العميل.
بموجب قواعد §7216 كما يصفها الدليل، ما هو الكشف الذي قد يتطلب موافقة العميل؟
يُسمح ببعض الإفصاحات لمقدمي الخدمات، لكن بعض الإفصاحات خارج الولايات المتحدة تتطلب موافقة. يجب على الشركات التحقق من ترتيبات كل بائع.
ما الذي تتطلبه قاعدة الضمانات الخاصة بلجنة التجارة الفيدرالية (FTC) من معدي الضرائب؟
ويندرج معدو الضرائب ضمن قاعدة الضمانات، التي تتطلب خطة مكتوبة لأمن المعلومات.
استمر في التعلم
أدلة ذات صلة
تم اختيار المزيد من الأدلة لهذا الموضوع